Feststellungen und deren Lösungen
Eine Feststellung ist ein Satz darüber, was auf dem Dokument nicht stimmt. Die Feststellungen werden nicht vom Browser, sondern vom Server gezählt, sodass sie sowohl bei einem Dokument aus dem Formular als auch bei einem Dokument, das über die API kam, entstehen und der API-Client sie mit den Daten erhält.
Arten von Feststellungen
| Feststellung | Worauf geachtet wird |
|---|---|
| Summe der Positionen | Positionen geben keine Steuerbasis (bei Quittungen den Gesamtbetrag); Vorauszahlungen werden nicht berücksichtigt |
| Zeilenarithmetik | Menge mal Preis ergibt nicht den Preis der Zeile |
| Zusammenfassungen | Basis plus Steuer ergibt nicht den Gesamtbetrag; die Umsatzsteuerzusammenfassung zeigt, welches Feld falsch ist |
| Fehlende Zusammenfassungen | Positionen gelesen, Zusammenfassungen nicht |
| Mehrwertsteuersatz | Satz, der in Tschechien zum Ausstellungsdatum nicht galt |
| Währung | Kein dreibuchstabiger Code, z.B. „Kč" anstelle von „CZK" |
| IČO | Die Prüfziffer stimmt nicht, das tschechische Unternehmen hat nicht acht Ziffern oder IČO stimmt nicht mit dem DIČ derselben Seite überein |
| Steuer gegen Sätze | Aus den Sätzen bei den Positionen ergibt sich eine andere Steuer, als auf dem Dokument angegeben |
| IBAN | Die Prüfziffer stimmt nicht |
| Datum | Kann nicht gelesen werden oder hat ein unsinniges Jahr |
| Reihenfolge der Daten | Fälligkeit ist vor dem Ausstellungsdatum |
| Variablenzeichen | Ist nicht im OCR-Transkript des Dokuments enthalten |
| Richtung | Laut Unternehmensnamen stehen Sie auf dem Dokument auf der gegenüberliegenden Seite |
| Dokumentenart | Der Ordner bestimmt eine andere Art, als das Modell gelesen hat |
| Dokumententyp | Dokument stimmt nicht mit dem Typ überein, mit dem es bearbeitet wurde |
| Format | Dokumententyp kann nicht in das gewählte Format umgewandelt werden |
| Duplikat | Derselbe Lieferant und Dokumentennummer sind bereits im Archiv vorhanden |
| DIČ | Ist gemäß dem VIES-Register nicht für die MwSt. registriert |
Jede Kontrolle kann in den Einstellungen deaktiviert werden. Deaktivierte Kontrollen werden überhaupt nicht gezählt, sodass das Dokument aufgrund dieser nicht in die Warteschlange zur Prüfung gelangt.
Was passiert nicht mit einer Feststellung
Eine Feststellung wird sich niemals selbst korrigieren. Wo es berechnet werden kann, wird eine Schaltfläche Korrigieren auf mit dem Wert angeboten, aber diesen geben Sie selbst ein. Bei IČO wird kein Vorschlag gemacht, wenn es sich nur anhand der Prüfziffer erkennen lässt: Diese lässt ungefähr jede elfte zufällige Zahl durch, sodass eine automatische Korrektur ein gültiges, aber fremdes IČO erzeugen könnte. Ein solcher Fehler ist schlimmer als ein sichtbarer Unsinn, denn ihn erkennt niemand.
Die Ausnahme bildet ein Unternehmen, bei dem das Dokument auch das DIČ trägt. Die Steuernummer des Unternehmens ist CZ und seine IČO, sodass der richtige Wert direkt neben dem Dokument steht und nichts nachberechnet werden muss — dort wird ein Vorschlag angeboten. Bei Selbständigen gilt das nicht, da das DIČ die Sozialversicherungsnummer enthält, und daher wird IČO mit DIČ bei ihnen überhaupt nicht verglichen.
Ein Vorschlag fehlt auch dort, wo sich das Dokument nach dessen Einfügung widersprechen würde. Bei der Summe der Positionen auf einem Dokument, dessen Basis plus Steuer den Gesamtbetrag ergibt, würde das Einfügen der Summe diese Beziehung aufbrechen — die Feststellung bleibt daher bestehen, aber der Wert wird nicht angeboten.
Wie man eine Feststellung schließen kann
Zwei Wege:
- Wert korrigieren. Die Feststellung verschwindet von selbst, sobald die Neuberechnung abgeschlossen ist.
- So lassen. Wenn der Wert korrekt ist und die Feststellung unbegründet ist — z.B. ein Lieferant aus dem Ausland mit einem anderen Mehrwertsteuersatz. Bei der Bestätigung erscheint ein Fenster mit einer Liste der Feststellungen, die im Dokument geblieben sind, und Sie bestätigen diese auf einmal. Wer das Fenster nicht möchte, aktiviert Nicht mehr anzeigen; es kann in den Einstellungen wieder eingeschaltet werden.
In die Aktivität wird eingetragen, wer das Dokument genehmigt hat und ob er auf die Daten zugegriffen hat.
DIČ und das Register der Steuerpflichtigen
Das DIČ des Lieferanten und des Abnehmers wird im europäischen VIES-Register überprüft. Wenn das Register gerade nicht antwortet, entsteht keine Feststellung — es macht keinen Sinn, den Lieferanten wegen eines Ausfalls in Brüssel anzurufen. Es wird nur das europäische DIČ mit dem Ländervorzeichen überprüft.
Ihr eigenes DIČ wird nicht überprüft, Sie kennen Ihre Steuerpflicht. Auch das tschechische DIČ des Lieferanten auf dem Dokument ohne MwSt. wird nicht überprüft: ein Nichtsteuerpflichtiger kann ein DIČ haben, ist jedoch nicht im Register der Steuerpflichtigen.
Das VIES-Register gibt nur Ja/Nein zurück, den Firmennamen vergleichen wir nicht damit. Das ARES-Register wird an anderer Stelle verwendet — bei der Eingabe des eigenen Unternehmens in den Einstellungen.