Correzioni e ricalcoli

Quando apporti una modifica al modulo, il server ricalcola i risultati e offre i ricalcoli. Il modulo stesso non effettua alcun calcolo, si limita a riempire ciò che riceve indietro.

Cosa viene ricalcolato

• Base imponibile come somma delle voci (per lo scontrino, l'importo totale, perché ci sono i prezzi delle righe comprensivi di imposta).
• Importo totale come base più imposta.
• Imposta come differenza tra l'importo totale e la base.
• Prezzi delle righe mancanti in base alla quantità e al prezzo per unità.

Il ricalcolo viene offerto solo quando ci può essere una modifica. Se la rassegna IVA rivela quale dei tre campi riassuntivi è stato letto in modo errato, viene offerta la correzione solo per quello.

Cosa si corregge da solo

Praticamente niente. L'unica eccezione è l'importo totale, e questo solo se due parti diverse del documento lo rilevano come errato: la rassegna IVA e la somma delle voci. Tale certezza così alta si verifica principalmente nelle liquidazioni con acconti, dove il modello a volte scrive nell'importo totale un credito dopo la deduzione degli acconti invece della somma del documento. In tutti gli altri casi, il valore viene solo offerto e dovrai inserirlo tu.

La seconda correzione riguarda l'aliquota IVA mancante per una voce. Sconti, arrotondamenti o deduzioni degli acconti hanno spesso nel documento un trattino al posto dell'aliquota. Quando il documento ha un'unica aliquota, viene completata — e se per quella riga si applica questa, o zero, lo decide la rassegna del documento: viene inserito il valore che consentirà all'imposta ricalcolata di corrispondere all'importo che il documento indica. In un documento con più aliquote non viene completato nulla.

La terza riguarda l'importo dell'imposta annotato al posto dell'aliquota. Le fatture estere hanno nella colonna intitolata "IVA" un importo in corone o euro, non una percentuale, e l'aliquota si trova solo nel riassunto sotto la tabella. Si riconosce perché tale aliquota non vale da nessuna parte e dopo la lettura come importo si ottiene l'aliquota valida — e anche in questo caso la correzione avviene solo se l'imposta ricalcolata corrisponde al documento.

La quarta sono i prezzi delle voci con IVA sulla fattura. Le righe della fattura sono gestite senza imposta — così fa anche l'esportazione nella contabilità, dove l'imposta viene ricalcolata sulla base. Quando il modello scrive nelle righe importi già comprensivi di imposta, si riconosce perché la loro somma corrisponde all'importo da pagare invece che alla base imponibile, e le righe vengono ricalcolate. Ciò avviene solo se la somma dopo il ricalcolo corrisponde davvero alla base; altrimenti non si tocca nulla e rimane il risultato sulla somma delle voci. Negli scontrini i prezzi con imposta sono corretti e non vengono ricalcolati.

Tolleranza

L'arrotondamento non è un errore. Il documento viene calcolato in haléře, stampato arrotondato e il programma contabile calcola gli importi a modo suo. La tolleranza è regolata dalla valuta: per le corone si confrontano i totali in corone intere, per gli euro in centesimi. La somma delle voci rispetto alla base ha una riserva del due percento, perché sconti al di fuori delle voci e arrotondamenti delle singole righe si accumulano su decine di voci. L'aritmetica delle righe tollera lo 0,5 percento.

Un numero letto in più cambia l'importo di un'unità, quindi anche la tolleranza più ampia lo cattura comunque.

Aliquote IVA

Il controllo delle aliquote conosce le aliquote ceche nel tempo, quindi uno scontrino del 2017 con il 15% per il cibo non è un risultato. Si considera la data di emissione con una riserva di quindici giorni, poiché il documento fiscale viene emesso solo dopo il servizio.

Un documento dall'estero è valutato in modo più flessibile. In quale paese viene tassato il documento, infatti, non può essere determinato in modo affidabile: un'e-shop slovacca o polacca fattura al cliente ceco il 21%, il contrassegno autostradale è tassato in Austria e su un unico biglietto ci possono essere il 6% portoghese accanto al 21% ceco. Quindi, per un documento con un'aliquota estera, si controlla solamente se tale aliquota esiste da qualche parte. Un importo annotato come imposta invece della percentuale viene catturato ulteriormente, un'ordinaria aliquota estera non genera già un risultato.

Un'aliquota zero è sempre corretta, sia che si tratti di una prestazione esente che di un obbligo fiscale trasferito.

Arrotondamenti e acconti nel documento

Le righe che modificano l'importo da pagare — acconti pagati, sconti, arrotondamenti — vengono registrate dal modello tra le voci, per completare il documento. La deduzione ha un importo negativo. Se una tale riga manca e il totale non corrisponde, aggiungila manualmente.

Il controllo della somma delle voci tiene conto di esse: confronta prima la somma di tutte le voci con la base imponibile e, se non corrisponde, prova di nuovo senza deduzioni. Quindi, per le liquidazioni con acconti, non ci sarà un risultato. Questo non si applica al nota di credito, dove tutte le voci e la base sono negative.

Quando il ricalcolo non corrisponde al documento

Succede, e quasi sempre perché il fornitore calcola l'imposta diversamente — dai prezzi unitari dopo l'arrotondamento, o viceversa dalla base dell'intera voce. La differenza di solito è in haléře.

In tal caso, lascia il valore dal documento e approva il risultato quando confermi. Ciò che è sul documento è decisivo; il nostro calcolo è solo un controllo, non verità.