Исправления и дорасчеты

Когда вы изменяете что-то в форме, сервер перерасчитывает данные и предлагает дорасчеты. Форма сама ничего не считает, только подставляет то, что ей приходит обратно.

Что дорасчитывается

• Налоговая база как сумма пунктов (для квитанции общая сумма, поскольку там цены строк с налогом).
• Общая сумма как база плюс налог.
• Налог как разница между общей суммой и базой.
• Недостающие цены строк из количества и цены за единицу.

Дорасчет предлагается только тогда, когда что-то изменилось. Если сводка НДС укажет, какое из трех сводных полей было прочитано неправильно, исправление предложения будет только для одного.

Что исправляется само

Почти ничего. Единственное исключение — это общая сумма, и то только в том случае, если ее ошибка подтверждается двумя разными частями документа одновременно: сводкой НДС и суммой пунктов. Такая высокая степень уверенности встречается в основном в расчетах с авансами, когда модель иногда записывает переплату в общую сумму после вычета авансов вместо суммы документа. Во всех остальных случаях значение просто предлагается, и вы его подставляете.

Второе такое исправление — недостающая ставка НДС у пункта. Скидка, округление или вычет аванса часто имеют в документе вместо ставки дефис. Когда в документе единственная ставка, она дополняется — и если эта строка соответствует ей или нулю, решает сводка документа: подставляется то значение, при котором рассчитанный налог совпадает с суммой, указанной в документе. В документе с несколькими ставками ничего не дополняется.

Третье — это сумма налога, записанная вместо ставки. Зарубежные счета имеют в столбце с заголовком «НДС» сумму в кронах или евро, а не процент, и ставка указывается только в своде под таблицей. Это распознается по тому, что такая ставка нигде не применяется, и после прочтения, как сумма, из нее выходит действующая ставка — и даже тогда исправление выполняется только в том случае, если рассчитанный налог совпадает с документом.

Четвертое — это цены пунктов с НДС в счете. Строки счета у нас ведутся без налога — так его и экспортируют в бухгалтерию, где налог дорасчитывается к базе. Когда модель записывает в строки суммы уже с налогом, это распознается по тому, что их сумма соответствует сумме к оплате, а не налоговой базе, и строки перерасчитываются. Это выполняется только тогда, когда сумма после перерасчета действительно совпадает с базой; иначе ничего не изменяется, и остается результат по сумме пунктов. В квитанциях цены с налогом правильные, и они не перерасчитываются.

Толерантность

Округление не является ошибкой. Документ рассчитывается в гроша, печатается округленным, и бухгалтерская программа дорасчитывает суммы по-своему. Толерантность зависит от валюты: для кроны суммы сравниваются на целые кроны, для евро — на центы. Сумма пунктов по сравнению с базой имеет резерв два процента, поскольку скидка вне строки и округление отдельных строк накапливаются за десятки пунктов. Строковая арифметика допускает полпроцента.

Прочитанная цифра дополнительно изменяет сумму на порядок, так что даже самая свободная толерантность все равно это поймает.

Ставки НДС

Проверка ставок знает чешские ставки во времени, так что квитанция за 2017 год с 15 % за еду не является результатом. Учитывается дата выставления с пятнадцатидневным резервом, поскольку налоговый документ выставляется только после исполнения.

Документ из-за границы оценивается более свободно. В какой стране облагается налогом документ, установить надежно не получится: словацкий или польский интернет-магазин выставляет чешскому покупателю 21 %, дорожный знак облагается налогом в Австрии, а на одном билете может быть португальских 6 % рядом с чешскими 21 %. Поэтому в документе с иностранным DIČ контролируется только то, существует ли такая ставка вообще. Записанная сумма налога вместо процента будет поймана, обычная иностранная ставка уже не вызовет результат.

Нулевая ставка всегда в порядке, будь то освобожденное исполнение или переданный налоговый обязательство.

Округление и авансы в документе

Строки, которые изменяют сумму к оплате — оплаченные авансы, скидка, округление — модель записывает между пунктами, чтобы документ был полным. Вычет имеет отрицательную сумму. Если такая строка отсутствует и сумма не совпадает, добавьте ее вручную.

Проверка суммы пунктов учитывает их: сначала сравнивает сумму всех пунктов с налоговой базой, и если она не совпадает, пробует еще раз без вычетов. В расчетах с авансами, таким образом, результат не возникнет. Это не касается корректировочного счета, там все пункты и база отрицательные.

Когда перерасчет не совпадает с документом

Такое бывает, и почти всегда потому, что поставщик рассчитывает налог иначе — из единичных цен после округления или наоборот, из базы за всю строку. Разница обычно в гроша.

В таком случае оставьте значение из документа и согласуйте результат при подтверждении. То, что на бумаге, имеет решающее значение; наш расчет — это проверка, а не истина.