Düzeltmeler ve Hesaplamalar

Formda bir şey değiştirdiğinizde, sunucu bulguları yeniden hesaplar ve hesaplamalar önerir. Form kendisi hiçbir şey hesaplamaz, sadece geri dönen verileri yerine koyar.

Ne Hesaplanır

• Vergi matrahı, kalemlerin toplamı olarak (fiş için toplam miktar, çünkü orada satırların vergili fiyatları vardır).
• Toplam tutar, vergi dahil temel artı vergi.
• Vergi, toplam tutar ile matrah arasındaki fark olarak.
• Birim fiyatı ve miktardan eksik satır fiyatları.

Hesaplama, bir şey değiştiriyorsa sadece önerilir. KDV özeti hangi üç özet alanından birinin yanlış okunduğunu ortaya çıkardığında, yalnızca o birinin düzeltilmesi önerilecektir.

Kendiliğinden Düzeltilecek Olanlar

Hemen hemen hiçbiri. Tek istisna, toplam tutardır ve bu sadece, hatayı iki farklı belge kısmının aynı anda ifşa etmesi durumunda gerçekleşir: KDV özeti ve kalemlerin toplamı. Bu kadar yüksek bir kesinlik, genellikle peşin ödemelerle ilgili faturalarda görülür; burada model, toplam tutara peşinat kesintisi sonrası fazla miktarı değil, belge toplamını yazar. Diğer tüm durumlarda değer yalnızca önerilir ve siz doldurursunuz.

İkinci düzeltme ise bir kalemin eksik KDV oranıdır. İndirim, yuvarlama veya peşinat kesintisi, belgede oran yerine tire işareti taşır. Belge tek bir orana sahipse, tamamlanır — ve o satırda geçerli olanı veya sıfırı belirleyen belge özeti: hesaplanan verginin, belgenin belirttiği tutara eşit olduğu değer koyulur. Birden fazla oranı olan belgede ise hiçbir şey tamamlanmaz.

Üçüncüsü, oran yerine kaydedilmiş vergi tutarıdır. Yabancı faturalar, "KDV" başlıklı sütunda, yüzdeler yerine belirli bir miktar içerir; oran ise tablonun altında özetin içindedir. Bunu, böyle bir oranın hiçbir yerde geçerli olmadığını ve okunduğunda miktarın geçerli oranı verdiğini bilerek anlamak mümkündür — ancak yine de yalnızca, hesaplanan vergi belgenin tutarına uyuyorsa düzeltme yapılır.

Dördüncüsü, faturadaki KDV dahil kalem fiyatlarıdır. Fatura satırları bizde vergisiz işleme alınır — bu nedenle, bunun muhasebe ihracatı da vergi matrahını tamamladığında verilere katılır. Model, satırlara vergi dahil tutarlar yazdığında, bunun, toplamın ödenecek tutara eşit olduğu yerine vergi matrahına eşit olmadığını anlayarak satırları yeniden hesaplar. Bu sadece, yeniden hesaplama sonrası matrah gerçekten eşit olduğunda gerçekleştirilir; aksi takdirde hiçbir şeye dokunulmaz ve kalemlerin toplamı hakkında bulgu kalır. Fişlerdeki fiyatlar virüs içermekte ve bu nedenle yeniden hesaplanmamaktadır.

Tolerans

Yuvarlama hata değildir. Belge, kuruş üzerinden hesaplanır, yuvarlanarak yazdırılır ve muhasebe programı, tutarları kendi yöntemleriyle yeniden hesaplar. Tolerans, para birimine bağlıdır: kuruş için toplamlar tam kuruş cinsinden karşılaştırılır, euro için ise sent. Kalemlerin toplamı, matraha karşı iki yüzdelik toleransa sahiptir; çünkü kalem dışı indirim ve satırların yuvarlanması, onca kalemde yığılır. Satır aritmetiği ise yarım yüzdelik toleransı tolere eder.

Okunan rakam ayrıca miktarı bir sıra değiştirir, dolayısıyla en gevşek tolerans bile onu yakalar.

KDV Oranları

Oran kontrolü, zaman içinde Çek oranlarını bilmektedir, bu nedenle 2017 tarihli bir fişte %15 yemek için uygun değildir. Düzenleme tarihi, on beş günlük bir tolerans ile alınır, çünkü vergi belgesi yalnızca tamamlandıktan sonra düzenlenir.

Yabancı belgeler daha serbest bir şekilde değerlendirilir. Belgenin hangi ülkede vergilendirildiğini güvenli bir şekilde belirlemek zordur: Slovak ve Polonyalı çevrimiçi dükkanlar, Çek müşterisine %21 faturalandırır, otoyol etiketi Avusturya'da vergilendirilir ve bir bilette Portekiz %6 ile Çek %21 bir arada olabilir. Yabancı KDV ile belgede yalnızca, böyle bir oranın gerçekten var olup olmadığı kontrol edilir. Belirli bir tutarın yerine yazılan vergi oranı daha uzun bir şekilde yakalanır; normal bir yabancı oran, bulgu oluşturmaz.

Sıfır oran her zaman uygundur, ister muaf bir işlem ister devredilen vergi yükümlülüğü olsun.

Belgedeki Yuvarlama ve Peşinatlar

Ödenecek tutarı değiştiren satırlar — ödenmiş peşinatlar, indirim, yuvarlama — model onları kalemlerin arasına yazar, böylece belge eksiksiz olur. Kesinti negatif bir miktar taşır. Böyle bir satır kaybolursa ve toplam uyumlu değilse, bunu manuel olarak tamamlayın.

Kalemlerin toplamı, buna dahil eder: önce tüm kalemlerin toplamını vergi matrahı ile karşılaştırır ve eğer uyumlu değilse, bir kez daha kesintiler olmadan dener. Peşin ödemelerle ilgili belgede böyle bir bulgu oluşmayacaktır. İade belgesinde ise tüm kalemler ve matrah negatif olacaktır.

Yeniden Hesaplama Belge ile Uyumlu Değilse

Bu durum oluşur ve neredeyse her zaman, çünkü tedarikçi vergiyi farklı bir şekilde hesaplar — birim fiyatlarından yuvarlama sonrası veya bunun tersine, tüm kalem için matrahtan. Fark genellikle kuruşlar içerisindedir.

Bu durumda, belgede bulunan değeri bırakın ve bulguyu onaylarken kabul edin. Belgedeki bilgilerin geçerliliği belirleyicidir; bizim hesaplamamız bir kontrol, gerçeklik değildir.